Главная / Правовой ликбез / Можно ли российскому гражданину открыть счет в офшорном банке и как это сделать

Можно ли российскому гражданину открыть счет в офшорном банке и как это сделать

«Храните деньги в сберегательной кассе!», – утверждал Леонид Куравлев в образе вора Милославского в фильме «Иван Васильевич меняет профессию». А мы, в свою очередь, добавим: «А лучше всего – в офшорном банковском учреждении, где Вы сможете осуществлять любые банковские операции без всяких рисков утраты капитала и проверок, инициируемых налоговыми либо иными органами контроля, и, что немаловажно, распространения информации о финансовом положении владельца.

Об особенностях открытия офшорного счета, его законности и преимуществах читайте далее.

Офшорный счет: раскрываем понятие

По сути, прилагательное «офшорный» можно отнести к любому банковскому счету, открытому за пределами налогового резиденства РФ.

Речь идет о странах либо отдельных их регионах с более «мягкими» законодательными требованиями, позволяющими снизить (обнулить) налоговую ставку для офшорных компаний (банковских вкладов), упростить процедуру оформления документов и минимизировать контроль со стороны проверяющих органов.

Здесь обеспечивается высочайший уровень конфиденциальности для тех, кто считает целесообразным хранить и приумножать денежные средства за границей.

Офшорные зоны – страны и регионы с особыми, привилегированными условиями, – читайте здесь.

Компании международного уровня, а также наиболее влиятельные и обеспеченные частные лица сегодня отдают свое предпочтение банкам, расположенным в классической офшорной гавани, способной лояльно относиться к внесению средств нерезидентами. Это Британские Виргинские Острова, островные государства (Сейшелы, Маврикий, прочее), Панама, Кипр, Швейцария, страны Прибалтики и т. д.

Офшорные банки отличаются многим: сроками оформления, стоимостью услуг, перечнем запрашиваемых документов, наличием (отсутствием) возможности, связанной с пользованием средствами в иных государствах, суммой неснижаемого остатка.

Изучаем законодательство

Вопреки распространенному мнению, регистрацию офшорной компании, равно как и открытие счета в зарубежном банке нельзя назвать незаконной процедурой. Разумеется, если ее владелец не ставит своей целью ведение криминального бизнеса либо легализацию средств, полученных посредством использования преступных способов.

В то же время, владельцам офшорных счетов следует соблюдать требования Налогового кодекса РФ и валютного законодательства, своевременно уведомляя налоговиков об открытии (закрытии) счета в иностранном банке, движении средств по счету и не используя их для экономически значимых операций (12-я статья 173-го Федерального закона от 10 декабря 2003 года).

Что рекомендуется изучить перед открытием счета в офшорном банке? Принятые Российской Федерацией соглашения (конвенции) по предотвращению случаев двойного налогообложения, НК РФ, федеральные законы «О налогообложении прибыли контролируемых иностранных компаний…», «О валютном регулировании…», «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…».

Особенности открытия счета в офшорном банке для физических и юридических лиц

Всю процедуру открытия счета можно условно разделить на несколько этапов:

  • Подготовительный. Включает в себя выбор вида счета (расчетный, сберегательный, прочее) и самого банковского учреждения.
  • Организационный. Предполагает сбор и подготовку документов, а также последующее представление их в банк с учетом требований последнего.
  • Заключительный. После проверки банком пакета документов и содержащихся в них сведений, выносится положительное решение относительно открытия счета либо отказ.

Документы

№ п/п Для юридических лиц Для физических лиц
1. Устав организации Документ, удостоверяющий личность, в том числе, паспорт РФ и заграничный паспорт
2. Учредительные документы Анкета с указанием целей открытия счета, предполагаемых операций и годового оборота средств по счету
3. Сведения о владельцах и руководителях
4. Документы, подтверждающие источник происхождения денежных средств

Все представленные документы должны быть переведены на язык того государства, где подлежит открытию счет, и нотариально заверены.

К каждому потенциальному клиенту офшорные банки подходят крайне бдительно. В зону их повышенного внимания входят не только цели открытия счета и предполагаемого оборота денежных средств, но и виды деятельности, бизнес-планы и финансовая отчетность организации, сведения о партнерах и даже опыт работы непосредственного руководителя. При необходимости банк может инициировать собеседование с будущим владельцем счета.

Не менее тщательным будет выглядеть подход офшорного банка в отношении физического лица, намеревающегося открыть в нем счет. Физическое лицо может открыть такой счет самостоятельно либо посредством использования посреднических услуг специализированных компаний.

Весь процесс проверки сведений и оформления может занимать до семи недель. Документы можно подавать в электронном виде, дистанционно. Часто не требуется даже личное присутствие владельца счета. А вот анонимное открытие счета, т. е. без удостоверяющих личность документов, к сожалению, не получится, поскольку это идет в разрез с принципами банковской системы.

В среднем стоимость открытия офшорного счета обойдется потенциальному владельцу от 200 до 500 долларов (для физлиц) и от 300 до 2500 долларов (для юридических лиц).

Нас проверяют, мы проверяем: что важно знать о самом банке

Навести справки об офшорном банке стоит и потенциальному клиенту. Учесть нужно не только репутацию организации, ее прозрачность и надежность, но и специализацию (например, отдельные инвестиционные банки в силу специфики своей деятельности могут вообще не иметь дело с физическими лицами).

Кроме того, рекомендуется обратить внимание:

  • на уровень ликвидности, который может показать размер покрытия кредитных обязательств при возникновении трудностей у банка;
  • уровень капитализации, способный отразить корреляционную зависимость прибыли, направляемой в резервы и приумножение собственного капитала, от ее распределяемой части;
  • сведения по финотчетности (стандартно размещается на официальном сайте);
  • состав акционеров (всегда предпочтение отдается тому банку, совладельцем которого выступает государство).

Почему стоит задуматься об открытии счета в офшорном банке

Среди основных преимуществ, возникающих при открытии счета в офшорном банке, выделяют несколько.

Это:

  • комфортное осуществление внешней торговой деятельности без необходимости конвертации рубля;
  • простота и конфиденциальность совершения банковских операций;
  • защиты вкладов от рисков, в том числе, конфискации и обесценивания;
  • получение доступа к международному кредитному рынку;
  • отсутствие местного банковского регулирования и ограничений контроля валюты.

Наличие такого счета позволить организации не только защитить свои средства, но и выгодно инвестировать их в зарубежные проекты, участвуя в международных сделках.



Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

один × один =